Ayuda económica

Al solicitar ayuda económica, tal vez te pidan que proporciones una copia de tu declaración de impuestos federal. Si presentaste previamente el Formulario 1040 (1040, 1040A ó 1040EZ), entonces puedes usar el Formulario 4506 para solicitar al IRS que envíe una copia de tu declaración de impuestos a un tercero. Si sólo te piden la copia para que el IRS verifique tus ingresos, puedes utilizar el Formulario 4506-T o el Formulario 4506T-EZ para pedirle al IRS que envíe una copia de esa información al tercero.

• Becas: las becas incluyen cantidades pagadas por capacidades académicas, atléticas, musicales o de otra índole. Para los candidatos a grado, sólo es imponible la parte de una beca utilizada para pagar las cantidades que no sean matrículas y cargos requeridos. Los cargos requeridos son elementos que se exigen a todos los estudiantes de un programa en particular. Las cantidades de la beca usadas para alojamiento y comida, viaje, investigación, ayuda administrativa y equipo son imponibles.
• Subvenciones: Becas Pell, Becas complementarias para la oportunidad educativa y Subvenciones a estados para Incentivos estudiantiles estatales se tratan como becas y son libres de impuestos en la medida en que se usen para pagar gastos calificados. El dinero de esas fuentes utilizado para viajar hacia y desde la escuela es imponible. Los pagos recibidos para educación, capacitación o subsistencia en virtud de cualquier ley administrada por el Departamento de Asuntos de Veteranos (Department of Veterans Affairs, VA) son libres de impuestos.
• Becas Fulbright: Estas becas se pueden otorgar para estudios, investigación o enseñanza en el extranjero. Estas becas por lo general se tratan como cualquier otra beca para calcular la cantidad de la beca libre de impuestos. Por ejemplo, si un contribuyente recibe una Beca Fulbright por dar conferencias o enseñar, se considera pago por servicios y es imponible.

Cómo declarar la ayuda económica en una declaración de impuestos

No declares cantidades de la beca no imponibles en tu declaración de impuestos. Las cantidades imponibles se incluyen con los salarios, aunque las cantidades de la beca no aparezcan en un formulario W-2.

• Formulario 1040EZ: Incluye en la línea 1 del Formulario 1040EZ la cantidad imponible no declarada en el Formulario W-2. Escribe "SCH" y la cantidad no reportada en el espacio a la izquierda de la línea 1.
• Formulario 1040 ó 1040A: Incluye en la línea 7 del Formulario 1040 ó 1040A la cantidad imponible no declarada en el Formulario W-2. Escribe "SCH" y la cantidad no reportada en la línea de puntos a un lado de la línea 7 del Formulario 1040 o en el espacio a la izquierda de la línea 7 en el
  Formulario 1040A.

Créditos por educación superior

El gobierno te proporciona 3 tipos de créditos mientras asistes a una institución de educación superior:

• El Crédito Hope está permitido los primeros 2 años de universidad. No se puede reclamar durante más de 2 años. El estudiante debe estar inscrito por lo menos en la mitad de la carga de tiempo completo en una carrera universitaria.
• El crédito American Opportunity se concede para los primeros cuatro años de estudios universitarios. El estudiante debe estar inscrito por lo menos en la mitad de la carga de tiempo completo en una carrera universitaria.
• El Crédito vitalicio por aprendizaje se puede reclamar para cualquier número de años. La cantidad de horas para las cuales está inscrito el estudiante y el hecho de que esté inscrito en un programa universitario no constituyen factores. Este crédito se aplica a la familia en su conjunto, no a cada estudiante individualmente.

Para determinar si los gastos de un estudiante califican para alguno de estos créditos, consulta a un Profesional de impuestos de H&R Block.

Impuestos estatales

Asistir a una institución educativa en un estado diferente a tu estado de origen no se considera como un cambio de dirección permanente. Aunque asistas a una universidad fuera del estado, presentarás tu declaración de impuestos en tu estado de origen. Sin embargo, si tienes ingresos de trabajo en el estado donde asistes a la universidad o si se te considera como residente legal del estado en el que asistes a la universidad, presentarás una declaración en ambos estados.